Financiën programma Volksgezondheid en milieu

Lasten
De begrote lasten 2023 zijn € 180.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2022. Dit wordt vooral verklaard door:

• Dat vanuit 2021 € 308.000 aan budgetten is overgeheveld naar 2022. Dit betrof onder andere € 140.000 voor inzet vakleerkrachten Gezondheid en bewegen en € 169.000 voor de uitvoering van de Nota bewegen, leefstijl en gezondheid.
• Hogere bijdrage aan de GGD. Dit leidt in 2023 tot € 92.000 aan hogere lasten. Voor de volgende jaren stijgt de jaarlijkse bijdrage als volgt 2024: € 48.000; 2025: € 69.000 en 2026: € 115.000. Dit wordt veroorzaakt bijgestelde indexeringen en toename van het aantal taken.
• Een stijging van de toerekende apparaatskosten van € 37.000 in 2023 ten opzichte van 2022.
• Een structurele verlaging van €2.500 voor het onderhoud van AED's van dorps- en buurthuizen.

Lasten
De begrote lasten 2023 zijn € 54.000 hoger ten opzichte van de begrote lasten 2022.

• Voor riolering geldt een kostendekkend systeem. Waarbij op begrotingsbasis het verschil tussen de lasten en baten wordt verrekend met de mutatie in de voorziening Riolering. Niet alle mutaties die betrekking hebben op riolering zijn op dit taakveld zichtbaar. Dit geldt voor de btw die verrekend kan worden via het BTW compensatiefonds (BCF). Hetzelfde geldt voor de mutatie in de reserve, straatvegen, kwijtscheldingen en overhead. Dit loopt via de taakvelden mutatie reserves, verkeer en vervoer, inkomensregelingen en overhead.

Lasten
De begrote lasten 2023 zijn € 177.000 hoger ten opzichte van de begrote lasten 2022. Dit wordt vooral verklaard door:

• Dat in 2022 voor €191.000 aan incidentele middelen voor diverse duurzaamheidsprojecten is overgeheveld vanuit 2021.
• De verhoging van de reguliere bijdrage duurzaamheid met € 4.000 in 2023 ten opzichte van 2022.
• Dat voor de bestrijding van de eikenprocessierups voor de jaren 2021: € 60.000; 2022: € 35.000 en 2023 € 30.000 beschikbaar is gesteld.
• De hogere bijdrage aan de RUD jaarlijks van circa € 229.000.
• Hogere toegerekende apparaatskosten in 2023 met € 111.000 ten opzichte van 2022.
• Hogere toegerekende onderhoudskosten gebouwen in 2023 met € 28.000 ten opzichte van 2022.  

Lasten
De effecten van de geactualiseerde budgetten. Voor Afval geldt een kostendekkend systeem. Eventueel worden incidentele lasten eenmalig gedekt uit de egalisatiereserve tarief afvalstoffenheffing. Voor 2020 was dit € 75.000 en voor 2022 wordt het € 30.000. Vanaf 2023 wordt geen bijdrage vanuit de egalisatiereserve begroot.

Niet alle mutaties die betrekking hebben op afval zijn op dit taakveld zichtbaar. Dit geldt voor de btw die verrekend kan worden via het BTW compensatiefonds (BCF). Hetzelfde geldt voor de mutatie in de reserve, toezicht handhaving, zwerfafval, straatvegen, kwijtscheldingen en overhead. Dit loopt via de taakvelden mutatie reserves, openbare orde en veiligheid, verkeer en vervoer, inkomensregelingen en overhead.
Het werkelijke resultaat wordt in de jaarrekening verrekend met de mutatie in de egalisatiereserve tarief afvalstoffenheffing.

Lasten
De begrote lasten 2023 zijn € 78.000 hoger ten opzichte van de begrote lasten 2022. Dit wordt vooral verklaard door:

• Indexering van diverse onderhoudsbudgetten voor begraafplaatsen stijgen deze budgetten met circa € 10.000.

• De fluctuaties in de onderhoudskosten gebouwen op de begraafplaatsen. De verschillen ten opzichte van het voorgaande jaar zij: In 2023 een stijging van € 46.000, in 2024 een daling van € 70.000, in 2025 een stijging van € 15.000 en in 2026 weer een daling  van € 6.000.
• Indexering en aanpassingen van het toegerekende aantal uren. Voor 2023 een stijging van bijna € 46.000 en de volgende jaren een stijging van de circa € 12.000 per jaar.
• Lagere kapitaallasten. Voor 2023 zijn deze € 24.000 lager.

Baten
Er zijn op dit taakveld geen baten begroot.

Baten
De begrote baten 2023 zijn € 118.000 hoger ten opzichte van de begrote baten 2022 en de baten van de volgende jaren zijn gelijk aan 2023.

• De hogere baten van € 118.000 hebben betrekking op meer aansluitingen voor 2022.
• Hiernaast is in 2021 € 1.215.000 onttrokken uit de voorziening riolering om de investeringskosten te dekken.

Baten
De begrote baten 2023 zijn € 130.000 hoger ten opzichte van de begrote balen 2022. Dit wordt vooral verklaard door:

• Vanaf 2023 € 130.000 op te nemen als stelpost dividend uitkering zonnepanelenpark Leemdijk Noord.

Baten
De baten afval bestaan uit de opbrengsten op basis van vastgesteld tarieven voor de huishoudens en milieustraat en vergoedingen van Nedvang of andere derden. Voor 2020 zijn naast de stijging van het aantal aansluitingen de tarieven voor de huishoudens met € 7 verhoogd. Door de forse verlaging van de afkeur PMD ontvangen we € 83.000 meer Nedvang vergoedingen die we niet hoeven door te betalen.
Per saldo kan het tarief in 2021 met € 30 per aansluiting worden verlaagd. Hierdoor worden de leges opbrengsten van de afvalstoffenheffing vanaf 2021 ruim € 400.000 lager.
Voor 2022 is het tarief per aansluiting niet verhoogd. Alleen door stijging van het aantal aansluitingen worden de baten hoger.
Voor 2023 wordt het tarief per aansluiting verhoogd met € 21,3. Mede door hogere kosten als gevolg van de inflatie, extra capaciteit voor afval en dalende opbrengsten en stijgende kosten voor PMD. Daarnaast worden de tarieven van de milieustraat eveneens verhoogd in 2023 om het groter wordende tekort op de milieustraat tegen te gaan.   

Baten
De begrote baten 2023 en volgende jaren zijn gelijk aan de begrote baten 2022.

• Door meer grafuitgiften en verlengingen waren de opbrengsten begraafrechten in 2021 € 45.000 hoger.