Om de bedrijfsvoering van de organisatie zo optimaal te kunnen uitvoeren moeten de benodigde bedrijfsmiddelen goed functioneren. Op dit te garanderen beschikt de gemeente over een geactualiseerde meerjarig vervangingsschema. Hierbij gaat het om de vervanging van materieel voor wegen en groen, automatisering, facilitair en materiaal voor sport- en welzijnsaccommodaties.
De uit deze investeringen voortvloeiende kapitaallasten worden onttrokken aan de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen. Vanuit de exploitatie wordt jaarlijks een bedrag toegevoegd aan de bestemmingsreserve.
Als een vervangingsinvestering voldoet aan één van de volgende eisen wordt deze niet geactiveerd maar direct volledig afgeschreven:
- Een aanschafprijs van € 15.000 of minder;
- Een levensduur die korter is dan 4 jaar;
- Een jaarlijkse vervanging van hetzelfde materieel.
Verloop bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen 2023 (Bedragen x € 1.000) | ||||
Saldo 1-1-2023 | Toevoeging | Onttrekking | Saldo 31-12-2023 | |
Bestemmingsreserve | 837 | 665 | 718 | 784 |
* De onttrekking bestaat uit de kapitaallasten van voorgaande jaren en de lasten van de vervangingen van 2023 die niet worden geactiveerd maar direct ten laste van de bestemmingsreserve komen.
Hierbij is rekening mee gehouden dat al besloten is om € 560.000 beschikbaar te stellen voor de financiering van incidentele ICT projectkosten.
Uit te voeren werken in 2023
Het geraamde investeringsbedrag voor 2023, inclusief niet te verrekenen btw, bedraagt afgerond € 866.060:
(x € 1.000) | ||
Materieel buitendienst (auto's, berm-, weg- en rioolonderhoud) | 487 | |
Materiaal zwembaden, gymlokalen en sporthallen | 63 | |
Automatisering en facilitair | 316 | |