Voor de begroting van 2023 is berekend dat er een tekort aan financieringsmiddelen is van € 33 miljoen. Dit bedrag komt tot stand door het totaal van de verwachte boekwaarden per 1 januari 2023 te verminderen met de boekwaarde van de langlopende geldleningen en de verwachte boekwaarde van de reserves en voorzieningen op 1 januari 2023. Onze kasgeldlimiet bedraagt € 7 miljoen.
Na aftrek van de kasgeldlimiet van € 7 miljoen resteert een tekort van € 26 miljoen. Deze raming is erop gebaseerd dat alle geplande investeringen zijn uitgevoerd. In de praktijk is dit niet het geval.
In de begroting 2023 gaan we er vanuit dat een kasgeldlening 0% kost (1 maand) en een eventuele langlopende geldlening 2,17%. Het omslagpercentage bedraagt 1,5%. In 2022 was dit ook 1,5%.
Hieronder is het renteschema toegevoegd, waarmee inzicht wordt gegeven in de rentelasten externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening.
Renteschema t.b.v. de paragraaf financiering | |||
a | de externe rentelasten over de korte en lange financiering | 1.297.587 | |
|---|---|---|---|
b | de externe rentebaten | -/- | - |
Saldo rentelasten en rentebaten | 1.297.587 | ||
c1 | De rente die aan de grondexploitatie | ||
moet worden doorberekend: | 50.866 | ||
c2 | De rente van de projectfinanciering die aan | ||
het betreffende taakveld moet wordentoegerekend | 78.183 | ||
129.048 | -129.048 | ||
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | 1.168.539 | ||
d1 | Rente over eigen vermogen | 677.649 | |
d2 | Rente over voorzieningen | - | |
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente | 1.846.187 | ||
e | De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) | -/- | 1.776.250 |
f | Renteresultaat op het taakveld treasury | -69.937 | |
Het renteresultaat is ontstaan door de afronding van het omslagpercentage naar 1,5%.